Özsu Balık Dil Değiştirme İkonu
  • Home
  • Investor Relations
  • A
  • A
  • A

Corporate Governance

  • Committees
  • Policies

    Audit Committee Working Principles

    1.      Establishment

    The Audit Committee (“Committee”) was established in accordance with the provisions of the Capital Markets Board (“SPK”) regulations at the Board of Directors meeting of Özsu Balık Üretim A.Ş. (“Company”) held on March 10, 2023.

    2.      Purpose

    The main purpose of the Committee is to oversee the Company’s accounting system and practices, the disclosure of financial information related to the Company, the independent audit of the Company, and the functioning and effectiveness of the Company’s internal control and internal audit system. The Committee also performs the duties expected of it under the Articles of Association, CMB regulations, Corporate Governance Communique, and relevant legislation.

    3.      Structure and Membership Criteria of the Committee

    The Committee consists of at least two members. The Committee Chairman and members are selected from independent members of the Board of Directors. At least one member of the Committee must have at least five years of experience in auditing/accounting and finance. The term of office of the Committee runs parallel to the term of office of the Board of Directors. Committee members are re-determined at the first Board of Directors meeting after the General Assembly meeting where the election of the Board of Directors is held. Until new members are elected, the duties of the former Committee members continue. Retired Committee members may be reappointed. The resources and support necessary for the Committee to fulfill its duties are provided by the Board of Directors. The Committee may invite and consult with the executive it deems necessary for its activities. The Committee may seek the opinions of independent experts on issues it deems necessary related to its activities. The fees for consultancy services required by the Committee are covered by the Company.

    4.      Duties and Responsibilities

    The duties and responsibilities of the Audit Committee are as follows :

    Overseeing the Company’s accounting system, the disclosure of financial information, independent audit, and the functioning and effectiveness of the Company’s internal control and internal audit system, Selection of the independent audit firm, determination of the scope of services to be obtained from the independent audit firm, preparation of independent audit contracts, initiation of the independent audit process, and supervision of the work of the independent audit firm at each stage, Evaluation of the independence status of the independent auditor and additional services that can be obtained from the independent audit firm, Evaluation of the findings to be reached within the scope of the independent audit communicated to the Committee by the independent audit firm, and important matters related to the Company’s accounting policies and practices; evaluation of alternative application and disclosure options within the framework of SPK’s accounting standards and principles, previously communicated to the Company management by the independent auditor,

    Examination and resolution of complaints reaching the Partnership regarding the Company’s accounting and internal control system and independent audit, Providing written feedback to the Board of Directors, along with their own evaluations, by obtaining the opinions of the responsible executives of the Company and independent auditors regarding the annual and interim financial statements to be disclosed to the public, in terms of the accounting principles, fairness, and accuracy followed by the Company, Performing other duties assigned to the Committee by CMB regulations and other regulations.

    5.      Committee Meetings and Reporting

    The Committee meets at least four times a year, at least once every three months. The quorum for meetings and decisions is the simple majority of the total number of Committee members. Committee meetings can be held physically or through electronic means (in electronic form or by conference call). Physical meetings can be held at the Company’s headquarters or at another location where Committee members can easily access. Minutes of meetings held through physical or electronic methods are signed by the members of the Audit Committee. In addition, it is possible to make Committee decisions circulated by hand, and decisions signed on the same or different papers by all members are valid. Decisions taken at Committee meetings are put in writing, signed by Committee members, and kept by the Investor Relations Department. The Committee presents the minutes containing information about its work and meeting results to the Board of Directors. The decisions of the Committee are advisory to the Board of Directors, and the final decision-making authority on relevant matters is the Board of Directors. The Committee ensures that the Board of Directors is informed about the issues falling within its authority and responsibility.

    6.      Effectiveness and Amendment

    These working principles of the Audit Committee were approved and put into effect by the Board of Directors resolution dated March 10, 2023, and numbered 2023/4. The revision and update of these working principles, if necessary, are within the authority of the Board of Directors.

    Audit Committee Members
    Name Surname Position Nature of Board Membership
    Meral Tekin Committee Chairman Independent Board Member
    Muhsin Fuat Payzın Committee Member Independent Board Member

    Corporate Governance Committee Working Principles

    1.    Establishment

    At the Board of Directors meeting of Özsu Balık Üretim A.Ş. (“Company”) held on March 10, 2023, it was decided to establish the Corporate Governance Committee (“Committee”) in accordance with the provisions of the Capital Markets Board (“CMB”) Corporate Governance Principles, with the aim of making recommendations and suggestions to the Board of Directors for the improvement of the company’s corporate governance practices. The Committee is also tasked with fulfilling the roles of the Nomination Committee and Remuneration Committee.

    2.    Purpose

    The primary purpose of the Committee is to determine whether corporate governance principles are being applied in the Company, identify reasons if not, detect conflicts of interest arising from non-compliance, and make recommendations to the Board of Directors for improving corporate governance practices. The Committee also oversees the work of the Investor Relations Department.

    3.    Structure and Membership Criteria of the Committee

    The Corporate Governance Committee consists of at least two members of the Board of Directors and the manager of the Investor Relations Department assigned within the scope of the Corporate Governance Communiqué. If the Committee consists of two members, excluding the manager of the Investor Relations Department, both must be non-executive members of the Board of Directors. If there are more than two members, excluding the manager of the Investor Relations Department, the majority of members must be non-executive members of the Board of Directors. The chairman of the Committee is selected from independent members of the Board of Directors. When necessary, individuals who are not members of the Board of Directors but are experts in their field may become members of the Committee. The term of office of the Committee runs parallel to the term of office of the Board of Directors. Committee members are re-determined at the first Board of Directors meeting after the General Assembly meeting where the election of the Board of Directors is held. Until new members are elected, the duties of the former Committee members continue. Retired Committee members may be reappointed. The resources and support necessary for the Committee to fulfill its duties are provided by the Board of Directors. The Committee may invite and consult with the executive it deems necessary for its activities. The Committee may seek the opinions of independent experts on issues it deems necessary related to its activities. The fees for consultancy services required by the Committee are covered by the Company.

    4.    Duties and Responsibilities of the Committee

    Duties and Responsibilities of the Committee Regarding Corporate Governance Principles :

    Identify whether corporate governance principles are being applied in the Company, identify reasons if not, and detect conflicts of interest arising from non-compliance, making recommendations to the Board of Directors to improve corporate governance practices. Oversee the work of the Investor Relations Department. Review the Corporate Governance Compliance Reports to be disclosed to the public, checking whether the information provided is accurate and consistent with the information available to the Committee, conduct studies on other issues that can be considered within the scope of corporate governance at the request of the Board of Directors,

    4-A.      Duties and Responsibilities of the Nomination Committee:

    Establish a transparent system for identifying, evaluating, and training suitable candidates for executive positions with administrative responsibility, and formulate policies and strategies in this regard, taking into account the long-term goals of the Company, Evaluate proposals for candidates for independent Board membership, including management and shareholders, considering whether the candidate meets the criteria for independence and submit its evaluation to the Board of Directors in a report, In case of any decrease in the number of independent Board members for any reason, evaluate and report to the Board of Directors in writing on the selection of independent members to fill the vacant positions until the first general assembly meeting to be held for this purpose, Regularly evaluate the structure and efficiency of the Board of Directors and submit recommendations to the Board of Directors on possible changes in these areas.

    4-B.      Duties and Responsibilities of the Remuneration Committee:

    Determine the principles, criteria, and practices to be used in the remuneration of Board members and executives with administrative responsibility, taking into account the long-term goals of the Company, and oversee their implementation, submit recommendations to the Board of Directors regarding the remuneration to be paid to Board members and executives with administrative responsibility, taking into account the degree of reaching the criteria used in remuneration,

    5.      Committee Meetings and Reporting

    The Committee meets as often as required by the tasks assigned to it. The quorum for meetings and decisions is the simple majority of the total number of Committee members. Committee meetings can be held physically or through electronic means (in electronic form or by conference call). Physical meetings can be held at the Company’s headquarters or at another location where Committee members can easily access. Minutes of meetings held through physical or electronic methods are signed by the members of the Corporate Governance Committee. In addition, it is possible to make Committee decisions circulated by hand, and decisions signed on the same or different papers by all members are valid. Decisions taken at Committee meetings are put in writing, signed by Committee members, and kept by the Investor Relations Department. The Committee presents the minutes containing information about its work and meeting results to the Board of Directors. The decisions of the Committee are advisory to the Board of Directors, and the final decision-making authority on relevant matters is the Board of Directors. The Committee ensures that the Board of Directors is informed about the issues falling within its authority and responsibility.

    6.    Effectiveness and Amendment

    These working principles of the Corporate Governance Committee were approved and put into effect by the Board of Directors resolution dated March 10, 2023, and numbered 2023/4. The revision and update of these working principles, if necessary, are within the authority of the Board of Directors.

    Corporate Governance Committee Members
    Name Surname Position Nature of Board Membership
    Meral Tekin Committee Chairman Independent Board Member
    Muhsin Fuat Payzın Committee Member Independent Board Member
    Yasemin Yanık Committee Member Board Member
    Emre Kavaklı Committee Member Investor Relations Department Manager

      Work Principles of the Early Detection of Risks Committee

      1.    Establishment

      In the Board of Directors meeting dated 10.03.2023 with the decision number 2023/4, in accordance with the provisions of the Turkish Commercial Code numbered 6102 and the Corporate Governance Principles of the Capital Markets Board (“SPK”), it was decided to establish the Early Detection of Risks Committee (“Committee”).

      2.      Purpose

      The purpose of the Committee is to diagnose early risks that may jeopardize the existence, development, and continuity of the Company, calculate their impacts and probabilities, manage these risks in line with the Company’s corporate risk-taking profile, report them, take necessary measures regarding identified risks, and provide recommendations and suggestions to the Board of Directors.

      3.      Structure and Membership Criteria of the Committee

      The Committee consists of at least two members, and the chairman of the committee is selected from independent members. If the Committee consists of two members, both must be non-executive members of the Board of Directors. If there are more than two members, the majority of the members must be non-executive members of the Board of Directors. When necessary, individuals who are not members of the Board of Directors but are experts in the field may be invited to join the Committee. The term of the Committee members parallels the term of the Board of Directors.

      4.      Duties and Responsibilities

      The duties and responsibilities of the Early Detection of Risks Committee include:

      • Early diagnosis of risks that may jeopardize the existence, development, and continuity of the Company.
      • Conducting studies on taking measures and managing risks related to identified risks.
      • Annual review of the effectiveness of risk management systems.
      • Fulfillment of duties arising from CMB regulations and the Turkish Commercial Code.

      5.      Committee Meetings and Reporting

      • The Committee meets at least six times a year, every two months.
      • The quorum for meetings and decisions is the majority of the total number of Committee members.
      • Committee meetings can be held physically or through electronic means. Minutes of electronically held meetings are signed by Committee members.
      • The Committee provides the Board of Directors with records containing information about its work and meeting results.
      • The decisions of the Committee are advisory to the Board of Directors, and the Board of Directors is the ultimate decision-making authority on relevant matters.
      • The Committee informs the Board of Directors about matters falling within its authority and responsibility.

      6.      Effective Date and Amendments

      The Working Principles of the Early Detection of Risks Committee were approved by the Board of Directors on 10.03.2023 with decision number 2023/4 and became effective. The Board of Directors is authorized to review and update these working principles when necessary.

      Members of the Early Detection of Risks Committee
      Name Surname Position Nature of Board Membership
      Muhsin Fuat Payzın Committee Chairman Independent Board Member
      Hasan Taygan Committee Member Vice Chairman of the Board of Directors
      Meral Tekin Committee Member Independent Board Member

      BİLGİLENDİRME POLİTİKASI

      Bilgilendirme Politikası, Özsu Balık Üretim A.Ş.’nin (“Özsu Balık”, “Şirket”) ilgili düzenlemeler kapsamında yapacağı bilgilendirmelere ilişkin esasları belirler. Bu Politika 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu (“SPKn”), 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu, II-15.1 Sayılı Özel Durumlar Tebliği (“Özel Durumlar Tebliği”), II-17.1 sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği (“Kurumsal Yönetim Tebliği”) ve ekinde yer alan Kurumsal Yönetim İlkeleri (“Kurumsal Yönetim İlkeleri”) de dâhil olmak üzere Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri ve ilgili mevzuat kapsamında hazırlanmıştır.

      1.       AMAÇ

      Bilgilendirme Politikasında amaç, tabi olduğu Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) ve Borsa İstanbul A.Ş. (BİST) düzenlemelerine uyumlu olarak geçmiş performansını, gelecek beklentilerini, ticari sır mahiyetinde olan ve şirketin rekabet gücünü engelleyen bilgilerin özelliği ve gizliliği dikkate alınmak koşuluyla, pay sahiplerinin, mevcut ve potansiyel yatırımcıların ve diğer menfaat sahiplerinin zamanında, eksiksiz, doğru, anlaşılabilir ve eşit koşullarda erişilebilir bir şekilde bilgilendirilmelerini sağlamak amacıyla şeffaflık ve doğruluğu temel alan aktif, şeffaf ve etkin bir iletişim sağlamaktır.

      2.       YETKİ VE SORUMLULUK

      Bilgilendirme Politikası, Özel Durumlar Tebliği’ne uygun olarak Yönetim Kurulu tarafından oluşturulmuştur. Yönetim Kurulu tarafından oluşturulan Bilgilendirme Politikası genel kurulun bilgisine sunulur. Kamuyu Aydınlatma Platformu’nda (KAP) ve Şirket’in kurumsal internet sitesinde (www.ozsubalik.com.tr) kamuya açıklanır.

      Şirket’in Bilgilendirme Politikası’nın izlenmesi, gözetimi, geliştirilmesi ve gerekli güncellemelerin yapılması Yönetim Kurulu’nun yetki ve sorumluluğu altındadır. Bilgilendirme Politikası’nda yapılacak değişiklikler Yönetim Kurulu’nun kararını takiben, gerekçesi ile birlikte özel durumların kamuya açıklanmasına ilişkin düzenlemeler çerçevesinde kamuya duyurulur ve genel kurul toplantısında pay sahiplerinin bilgisine sunularak, KAP’ta ve Şirket’in kurumsal internet sitesinde (www.ozsubalik.com.tr) yayımlanır.

      3.       BİLGİLENDİRME ESASLARI

      a)      Bilgilendirme Yöntemleri ve Araçları

      Özsu Balık, SPK ve BİST düzenlemeleri ile TTK hükümleri çerçevesinde, kamuyu aydınlatma amacıyla, aşağıdaki yöntem ve araçları kullanabilir.

      • KAP’ta ilan edilen özel durum açıklamaları ve Şirket Genel Bilgi Formu
      • KAP’ta ilan edilen finansal tablolar ve faaliyet raporları
      • Şirket’in kurumsal internet sitesi (ozsubalik.com.tr)
      • Yatırımcılar için hazırlanan bilgilendirme ve tanıtım dokümanları
      • Yatırımcı toplantıları
      • Ticaret Sicil Gazetesi ve günlük gazeteler aracılığı ile yapılan ilan ve duyurular
      • SPK düzenlemeleri uyarınca hazırlanması gereken izahname, duyuru metni ve diğer dokümanlar
      • Yazılı ve görsel medya vasıtasıyla yapılan basın açıklamaları
      • Telefon, e-posta, faks gibi iletişim araçlarıyla yapılan iletişim yöntemleri

      b)      Finansal Bilgilerin Kamuya Açıklanması

      Özsu Balık’ın finansal tabloları ve dipnotları SPK düzenlemeleri çerçevesinde Türkiye Muhasebe/Finansal Raporlama Standartları’na uygun olarak hazırlanır. Yıllık finansal tablolar tam kapsamlı şekilde ve altı aylık finansal tablolar ise sınırlı bağımsız denetimden geçirilerek SPK’nın II-14.1 sayılı Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği’nde düzenlenen esas ve usuller doğrultusunda KAP’ta ve kurumsal internet sitesinde ilan edilir. Aynı şekilde üç ile dokuz aylık finansal tablolar da Şirket tarafından hazırlanarak anılan Tebliğ’de belirtilen esas ve usullere uygun olarak kamuya açıklanmaktadır.

      Finansal tablolar ve dipnotları kamuya açıklanmadan önce SPK düzenlemeleri çerçevesinde Denetim Komitesi’nin uygun görüşüyle Yönetim Kurulu’nun onayına sunulur. Sorumluluk beyanı imzalandıktan sonra finansal tablolar, dipnotları ve varsa bağımsız denetim raporu ile birlikte ilgili mevzuat hükümlerinde belirlenen süre ve esaslara uygun olarak KAP’ta açıklanır. KAP’ta açıklanan Şirket’in finansal tablolar ve dipnotlarına geriye dönük olarak Özsu Balık kurumsal internet sitesinin Yatırımcı İlişkileri bölümünde yer verilmektedir.

      c)       Faaliyet Raporunun Kamuya Açıklanması

      Faaliyet raporunun içeriği sermaye piyasası mevzuatına ve SPK kurumsal yönetim ilkelerine uygun olarak hazırlanmaktadır. Faaliyet raporu Yatırımcı İlişkileri Bölümü tarafından hazırlandıktan sonra Yönetim Kurulu’nun onayından geçirilir ve süresi içinde KAP ve kurumsal internet sitesi aracılığıyla kamuya açıklanır. Faaliyet raporlarında açıklanacak bilgilerden ticari sır niteliğinde olanlara, ticari sır niteliğini korudukları süre boyunca faaliyet raporlarında yer verilmeyebilir; söz konusu bilgiler ticari sır niteliğini kaybettikleri tarihten sonraki ilk faaliyet raporlarında açıklanır.

      d)      Kamuya Açıklama Yapmaya Yetkili Kişiler ve Sermaye Piyasası Katılımcılarıyla İletişim

      Yazılı ve görsel medyaya ve veri dağıtım kanallarına yapılacak basın açıklamaları, Yönetim Kurulu Başkanı, Genel Müdür veya bu kişilerin uygun göreceği diğer yetkililer tarafından gerçekleştirilebilir.

      Şirkete gelen sorular ve bilgi talepleri Yatırımcı İlişkileri Bölümü tarafından yazılı ve/veya sözlü olarak cevaplandırılır. Söz konusu sorulara cevap olarak daha önce kamuya açıklanmamış bir bilginin açıklanmasına ihtiyaç duyulduğunda, Şirket Genel Müdürü, Muhasebe ve Finans Direktörü, Yatırımcı İlişkileri Bölümü Yöneticisi söz konusu ihtiyacı ele alarak Şirketin Bilgilendirme Politikası kapsamında değerlendirirler. Bu çalışma grubunun yaptığı değerlendirme neticesinde uygun görmesi halinde Şirketimize bu kapsamda yöneltilen soruların cevapları kamuya açıklanır. Bunun haricinde özellikle Yönetim Kurulu ve Genel Müdür tarafından görevlendirilmedikçe, Şirket çalışanları sermaye piyasası katılımcılarından gelen soruları cevaplandırmaya yetkili değillerdir. Şirkete iletilen sorular ve bilgi talepleri öncelikle Yatırımcı İlişkileri Bölümü’ne yönlendirilir.

      Şirket, kendisi hakkında hazırlanmış olan analist raporlarını; talep halinde, yanlış bilgilendirmenin önüne geçmek amacıyla, kamuya açık veriler kapsamında kontrol edebilir. Analist raporlarında yer alan fikir, tahmin, beklenti ve yorumlar söz konusu kişi ve kurumlara aittir ve şirketin veya yönetimin fikir, tahmin, beklenti ve yorumlarını yansıtmaz.

      e)      İdari Sorumluluğu Bulunan Kişiler

      İdari sorumluluğu bulunan kişiler; Özsu Balık Yönetim Kurulu Üyelerini veya Yönetim Kurulu Üyesi olmadığı halde, Şirketin içsel bilgilerine doğrudan ya da dolaylı olarak düzenli bir şekilde erişen ve Şirketin gelecekteki gelişimini ve ticari hedeflerini etkileyen idari kararları verme yetkisi olan kişileri ifade etmektedir. İçsel bilgilere erişimi olan idari sorumluluğu bulunan kişiler ulaşabildikleri bilginin kapsamına göre belirlenir. Buna göre Şirketin iş ve faaliyetlerinin sadece sınırlı bir kısmı hakkında detaylı bilgiye sahip olan ve bütüne ilişkin bilgileri kısıtlı olan personel üst düzey yönetici dahi olsa organizasyon bazında içsel bilgilere erişilebilir personel kapsamında değerlendirilmez. Yatırımcı İlişkileri Bölümü, iş akdi ile veya başka bir şekilde kendilerine bağlı olarak çalışan ve içsel bilgilere düzenli erişimi olan kişilerin listesini Merkezi Kayıt Kuruluşu’na bildirmek ve bu bilgilerde değişiklik olması durumunda gerekli güncellemeleri yapmakla görevlidir.

      f)        Geleceğe Yönelik Değerlendirmelerin Kamuya Açıklanması

      Geleceğe yönelik değerlendirmeler, geleceğe ilişkin içsel bilgi niteliğindeki plan ve tahminleri içeren veya yatırımcılara ihraççının gelecekteki faaliyetleri ile finansal durumu ve performansı hakkında fikir veren değerlendirmeleri ifade etmektedir. Geleceğe yönelik bilgilerin kamuya açıklanması durumunda, varsayımlar ve varsayımların dayandığı veriler de açıklanır. Bilgiler, dayanağı olmayan, abartılı öngörüler içeremez, yanıltıcı olamaz. Ayrıca, varsayımlar şirketin finansal durumu ve faaliyet sonuçları ile uyumlu olmak kaydıyla paylaşılır. Geleceğe yönelik değerlendirmeler, yönetim kurulu kararına veya yönetim kurulu tarafından yetki verilen kişinin yazılı onayına bağlı olarak açıklanabilir.

      Kamuya açıklanan geleceğe yönelik bilgilerde yer alan tahminlerin ve dayanakların gerçekleşmemesi veya gerçekleşmeyeceğinin anlaşılması halinde, güncellenen bilgiler derhal gerekçeleri ile birlikte kamuya açıklanır.

      g)      Kurumsal İnternet Sitesi

      Kamunun aydınlatılmasında ve şeffaflığın sağlanmasında SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri’nin tavsiye ettiği şekilde Özsu Balık’ın kurumsal internet sitesi olan (www.ozsubalik.com.tr) pay sahipleri, yatırımcılar, aracı kuruluşların araştırma uzmanları ve diğer sermaye piyasası katılımcılarının yararlanabileceği detaylı ve aktif bir iletişim kanalı olarak kullanılmaktadır.

      Özsu Balık kurumsal internet sitesinde yer alan açıklamalar, Sermaye Piyasası Mevzuatı hükümleri uyarınca yapılması gereken bildirim ve özel durum açıklamalarının yerine geçmez. Şirket tarafından kamuya yapılan tüm açıklamalara kurumsal internet sitesi üzerinden erişim imkânı sağlanır. Kurumsal internet sitesi buna uygun olarak yapılandırılır ve bölümlendirilir. Şirket internet sitesinde Yatırımcı İlişkileri Bölümü için ayrı bir bölüm oluşturulmuş olup, bu bölüme ilişkin güncellemelerin yapılması Yatırımcı İlişkileri Birimi sorumluluğundadır.

      Yapılması durumunda yatırımcı bilgilendirme toplantıları veya basın toplantılarında açıklanan sunum ve raporlar Şirketimizin kurumsal internet sitesinde yayınlanır. Özsu Balık kendisi hakkında hazırlanan analist raporlarını, analist raporunu hazırlayan firmanın mülkiyeti olarak kabul eder ve kurumsal internet sitesinde yayınlamaz. Ayrıca bu raporları doğrulamaz, onaylamaz, sorumluluğunu almaz ve yaymaz.

      Öte yandan Şirket, yatırımcılarının elektronik ortamdaki bilgi taleplerini yanıtlamak üzere bir e-mail adresi (yatirimciiliskileri@ozsubalik.com.tr) oluşturulmuş durumdadır.

      h)      Haber veya Söylentilerin Doğrulanması

      Şirket hakkında sermaye piyasası araçlarının değerini, fiyatını veya yatırımcıların yatırım kararlarını etkileyebilecek öneme sahip, basın-yayın organları veya diğer iletişim yollarıyla ilk kez kamuya duyurulan veya daha önce kamuya duyurulmuş bilgilerden farklı içerikteki haber veya söylentilerin varlığının öğrenilmesi halinde, bunların doğru veya yeterli olup olmadığı konusunda açıklama yapılır.

      Şirket tarafından, doğrulama gerekliliğinin değerlendirilmesinde, haberin yayınlandığı basın-yayın organının tiraj ve bilinirliği de göz önünde bulundurulur.

      i)        İçsel Bilgilerin Kamuya Açıklanmasına Kadar Gizliliğinin Sağlanması

      Şirket, çıkarlarının zedelenmemesi için içsel bilgilerin kamuya açıklanmasını, yatırımcıların yanıltılmasına yol açmaması ve bu bilgilerin gizli tutulmasını sağlayabilecek koşulları oluşturmak suretiyle Özel Durumlar Tebliği’ndeki usul ve esaslara uymak kaydıyla erteleyebilir. Bu durumlarda sermaye piyasası mevzuatı uyarınca, içsel bilgilerin gizliliğini temin etmek amacıyla her türlü tedbir alınır. İçsel bilgilerin kamuya açıklanmasının ertelenme sebepleri ortadan kalkar kalkmaz, Şirket söz konusu içsel bilgileri kamuya açıklar. Şu kadar ki, açıklaması ertelenen içsel bilgiye konu olan olayın gerçekleşmemesi durumunda açıklama yapılmayabilir.

      Şirket, açıklanması ertelenen içsel bilgilerin gizliliğini sağlamak ve bu bilgilere erişimi kontrol etmekle yükümlüdür. Bu kapsamda, içsel bilgilere erişimi olan kişiler listesinde yer alanlar haricindeki çalışanlar ve hizmet alınan üçüncü kişilerin bu bilgilere erişimini önleyecek nitelikte tedbirler alır. İçsel bilgilere erişimi olan kişileri, içsel bilgilerle ilgili olarak kanun ve ilgili mevzuatta yer alan yükümlülükleri kabul etmelerini ve bu bilgilerin kötüye kullanımı veya yayılması ile ilgili yaptırımlardan haberdar olmalarını sağlamak amacıyla yazılı olarak bilgilendirilir.

      ÖZSU BALIK ÜRETİM A.Ş KAR DAĞITIM POLİTİKASI

      Özsu Balık Üretim A.Ş kar dağıtım politikası, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu, 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu (“SPKn”), Sermaye Piyasası Kurulu’nun Kar Payı Tebliği (II-19.1) (“Tebliğ”) ve Esas Sözleşmemiz hükümleri çerçevesinde hazırlanmıştır.

      Amaç

      Kar dağıtım politikasının amacı, Şirket’in tabi olduğu düzenlemeler ve Esas Sözleşme hükümleriyle uyumlu olarak, Şirketin kar dağıtım esaslarının belirlenmesi ve pay sahiplerinin Şirket’in gelecek dönemlerde elde edeceği karın dağıtım usul ve esaslarını öngörebilmesidir. Şirket, kar dağıtımı konusunda, pay sahiplerinin menfaatleri ile Şirket menfaati arasında denge kurulması için azami özen gösterir.

      Şirket, kar dağıtımı konusunda 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu (“SPKn”), 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu (“TTK”), sermaye piyasası mevzuatı, ilgili diğer mevzuat ve düzenlemelere uyar. Şirket, Sermaye Piyasası Kurulu’nun (“SPK”) Kurumsal Yönetim Tebliği’nde düzenlenen Kurumsal Yönetim İlkeleri’nde yer verilen ilkelerin gerçekleştirilmesine azami özen gösterir.

      Yetki ve Sorumluluk

      Kar Dağıtım Politikası, SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri çerçevesinde Yönetim Kurulu tarafından oluşturulmuş, Şirket genel kurul toplantısı gündeminde ayrı bir madde olarak pay sahiplerinin onayına sunulacaktır. Şirket’in Kar Dağıtım Politikası’nın izlenmesi, gözetimi, geliştirilmesi ve gerekli güncellemelerin yapılması Yönetim Kurulu’nun yetki ve sorumluluğu altındadır. Kar Dağıtım Politikası’nda yapılacak değişiklikler Yönetim Kurulu’nun kararını takiben, gerekçesi ile birlikte özel durumların kamuya açıklanmasına ilişkin düzenlemeler çerçevesinde kamuya duyurulur ve genel kurul toplantısında pay sahiplerinin onayına sunularak, Şirket internet sitesinde (www.ozsubalik.com.tr) yayımlanır.

      Kar Dağıtım İlkeleri

      Şirketimiz ilke olarak, mevzuat ve finansal imkanlar elverdiği sürece, piyasa beklentileri, uzun vadeli stratejimiz, Şirketimizin sermaye gereksinimi, yatırım ve finansman politikaları, ilgili mevzuatta gerçekleşen değişiklikler, borçluluk, karlılık ve nakit durumu ve ulusal ve küresel ekonomik şartlar da dahil olmak ve bunlarla sınırlı olmamak üzere birtakım unsurlar dikkate alınarak kar dağıtımına karar verilir. Bu çerçevede Şirketimiz, yürürlükte olan mevzuat çerçevesinde dağıtıma konu edilebilecek yıllık net karın en az %20’sini nakit ve/veya bedelsiz şeklinde kar payı olarak dağıtmayı hedeflemektedir. Bununla birlikte Şirketimiz 2022, 2023, 2024, 2025 ve 2026 yılları hesap dönemlerine ilişkin dağıtıma konu edilebilecek net karın en az %25’ini nakit kar payı olarak dağıtmayı taahhüt etmektedir.

      Kar payı, dağıtım tarihi itibarıyla mevcut payların tümüne, bunların ihraç ve iktisap tarihleri dikkate alınmaksızın payları oranında eşit olarak dağıtılır. Şirketimizde kar payı imtiyazına sahip pay bulunmamaktadır.

      TTK’ya göre ayrılması gereken yedek akçeler ile esas sözleşmede veya kar dağıtım politikasında pay sahipleri için belirlenen kar payı ayrılmadıkça; başka yedek akçe ayrılmasına, ertesi yıla kar aktarılmasına ve yönetim kurulu üyelerine, ortaklık çalışanlarına ve pay sahibi dışındaki kişilere kardan pay dağıtılmasına karar verilemeyeceği gibi, pay sahipleri için belirlenen kar payı nakden ödenmedikçe bu kişilere kardan pay dağıtılamaz.

      Kar dağıtımının Genel Kurul toplantısının yapıldığı mali yılsonuna kadar tamamlanması hedeflenmekte olup kar dağıtım tarihine Genel Kurul karar verir. Genel Kurul veya yetki verilmesi halinde Yönetim Kurulu, sermaye piyasası mevzuatına uygun olarak kar payının taksitli dağıtımına karar verebilir.

      Yönetim Kurulu, Genel Kurul tarafından yetkilendirilmiş olmak ve sermaye piyasası mevzuatına uymak kaydı ile kar payı avansı dağıtabilir.

      Şirketimiz Esas Sözleşmesi’nin ilgili maddesinde kar dağıtımına ilişkin esaslara yer verilmektedir.

      ÜCRET POLİTİKASI

      Ücret Politikası’nın amacı, Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri ve Esas Sözleşme hükümleriyle uyumlu olarak, Şirket’in uzun vadeli hedefleri dikkate alınarak, yönetim kurulu üyelerinin ve idari sorumluluğu bulunan yöneticilerin ücretlendirme esaslarının belirlenmesidir.

      1. Yönetim Kurulu Üyelerinin Ücretlendirme Esaslarının Belirlenmesi:

      Yönetim kurulu üyelerinin tamamı ya da bir kısmı için geçerli olmak üzere her yıl olağan genel kurul toplantısında sabit ücret belirlenir. Yönetim Kurulu üyelerine ücret dışında verilecek mali haklar konusunda Genel Kurul yetkilidir. Ücretlendirmede ve alınacak ücretin çeşit ve miktarının tespitinde, genel kurulun belirleyebileceği kriterler bağlamında yönetim kurulu üyeleri arasında farklı uygulamalara gidilmesi mümkündür.

      Bağımsız Yönetim Kurulu üyelerinin ücretlerine ilişkin Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat hükümleri saklıdır. Bağımsız Yönetim Kurulu Üyelerinin ücretlerinin bağımsızlıklarını koruyacak düzeyde olmasına özen gösterilir. Bağımsız üyelerin ücretlendirilmesinde kar payı. Pay opsiyonları veya şirketin performansına sayalı ödeme planları kullanılmaz.

      İcrada görevli olan Yönetim Kurulu Üyeleri’ne, aşağıda detayları açıklanan Üst Düzey Yöneticiler için belirlenen politika kapsamında ayrıca ödeme yapılır.

      Şirket faaliyetlerine katkı amacıyla belli fonksiyonları yürütmekle görevlendirilen icrada görevli olan Yönetim Kurulu Üyeleri’ne, Genel Kurul’da belirlenen sabit ücrete ek olarak “Kurumsal Yönetim Komitesi” görüşü çerçevesinde ayrıca Yönetim Kurulu tarafından belirlenen tutarda menfaat sağlanabilir.

      Yönetim kurulu üyelerinin şirkete sağladığı katkılar dolayısıyla katlandığı giderler (ulaşım, telefon, sigorta vb. giderleri) şirket tarafından karşılanabilir.

      2- İdari Sorumluluğu Bulunan Yöneticilerin Ücretlendirme Esaslarının Belirlenmesi:

      İdari sorumluluğu bulunan yöneticilerin ücretleri iki temel unsurdan oluşmaktadır. Bunlardan ilki aylık olarak ödenen baz ücret, ikincisi sağlanan ek faydalardır (araç ve akaryakıt bedeli, vb.).

      Baz ücret piyasadaki makroekonomik veriler, şirketin faaliyette bulunduğu sektörde bulunan benzer şirketlerde aynı düzey yöneticilerin aldıkları ücretler, şirketin genel ücret politikası, şirketin uzun vadeli hedefleri sürdürülen üretim ve satış faaliyetleri, faaliyet noktalarının yaygınlığı, yurtdışı faaliyetleri, faaliyetlerin sürdürülmesi için gerekli bilgi seviyesi ve çalışan sayısı ölçütleri dikkate alınarak belirlenir.

      Yukarıdaki esaslara göre belirlenen ve yıl içinde İdari Sorumluluğu Bulunan Yönetici ve Yönetim Kurulu Üyelerine ödenen toplam miktarlar, izleyen Genel Kurul toplantısında mevzuata uygun olarak ortakların bilgisine sunulur.

      Yönetim kurulu üyelerine ve idari sorumluluğu bulunan yöneticilere verilen ücretler ile sağlanan diğer tüm menfaatler, yıllık faaliyet raporu vasıtasıyla kamuya açıklanır.

      Şirket’in ücretlendirme politikasının izlenmesi, gözetimi, geliştirilmesi ve gerekli güncellemelerin yapılması Yönetim Kurulu’nun yetki ve sorumluluğu altındadır. Ücretlendirme Politikası’nda yapılacak değişiklikler Yönetim Kurulu’nun onayını takiben, genel kurul toplantısında pay sahiplerinin bilgi ve görüşüne sunularak, Şirket kurumsal internet sitesinde (www.ozsubalik.com.tr) yayımlanır.

      BAĞIŞ VE YARDIM POLİTİKASI

      Bağış ve Yardım Politikası, Özsu Balık Üretim A.Ş.’nin (“Şirket”) yapacağı bağış ve yardımlara ilişkin esasları belirler.

      Bu politika, 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu (“SPKn”), 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu (“TTK”), II-

      19.1 sayılı Kâr Payı Tebliği, II-17.1 sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği ve ekinde yer alan kurumsal yönetim ilkeleri de dâhil olmak üzere Sermaye Piyasası Kurulu’nun (“SPK”) düzenlemeleri ile Şirket Esas Sözleşmesi’nin (“Esas Sözleşme”) ilgili hükümleri çerçevesinde hazırlanmıştır.

      Şirket, Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemelerine bağlı kalmak kaydıyla kurumsal değerleri ile uyumlu olarak insana, çevreye ve yasalara saygıyı ön planda tutarak ve etik kurallar içinde hareket ederek kurumsal sosyal sorumluluk anlayışı ile bağış ve yardım yapabilir.

      Şirketimiz Esas Sözleşmesi’nin “Amaç ve Konu” başlıklı 3 üncü maddesinin 11/f bendinde bağışlara ilişkin husus aşağıdaki şekilde yer almaktadır:

      “Sermaye Piyasası Kanunu’nun örtülü kazanç aktarımı düzenlemelerine ve ilgili diğer mevzuat hükümlerine aykırılık teşkil etmemek, gerekli özel durum açıklamalarını yapmak ve yıl içinde yapılan bağışları genel kurulda ortakların bilgisine sunmak şartıyla, Şirket amaç ve konusunu aksatmayacak şekilde bağış ve yardımda bulunabilir. Yapılacak bağışın sınırı, genel kurulca belirlenir. Bu sınırı aşan tutarda bağış yapılamaz ve yapılan bağışlar dağıtılabilir kar matrahına eklenir.”

      Şirket tarafından yukarıdaki Esas Sözleşme hükmü çerçevesinde yapılacak bağış ve ödemeler, SPK’nın özel durumların kamuya açıklanmasına ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde kamuya duyurulur. İlgili dönem içinde yapılan tüm bağış ve yardımların tutarı ve yararlanıcıları ile politika değişiklikleri hakkında genel kurul toplantısında ayrı bir gündem maddesi ile ortaklara bilgi verilir. Bağış ve yardımların olağan genel kurulda ortakların bilgisine sunulması zorunludur.

      Şirket’in Bağış ve Yardım Politikası’nın izlenmesi, gözetimi, geliştirilmesi ve gerekli güncellemelerin yapılması Yönetim Kurulu’nun yetki ve sorumluluğu altındadır. Bağış ve Yardım Politikası’nda yapılacak değişiklikler Yönetim Kurulu’nun kararını takiben, genel kurul toplantısında pay sahiplerinin onayına sunularak, Şirket kurumsal internet sitesinde (www.ozsubalik.com.tr) yayımlanır.

      TAZMİNAT POLİTİKASI

      Personelin tazminat hakları 4857 sayılı İş Kanunu ve ilgili mevzuatlar ile tanımlanmış olup kıdem, ihbar tazminatları gibi hakların uygulanmasında yasal şartlar esas alınır.

      Bu kapsamda;

      Kıdem Tazminatı: İş akdi sona eren personele İş Kanunu’nda gösterilen esaslar dahilinde kıdem tazminatı ödenir. Kıdem tazminatına esas olan hizmet süreleri, İş Kanunu hükümlerine göre hesaplanır. Bir tam yılı doldurmayan personele kıdem tazminatı ödenmez.

      İhbar Tazminatı: 4857 sayılı İş Kanunu’nun 17’nci maddesi çerçevesinde, belirsiz süreli iş sözleşmeleri yasal ihbar sürelerine uyulmaksızın Şirketimiz tarafından sona erdirilen personele ihbar tazminatı ödenmektedir.